2025年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)項(xiàng)目詢價(jià)公告

根據(jù)《關(guān)于印發(fā)公立醫(yī)院內(nèi)部控制管理辦法的通知》和財(cái)政部國(guó)家衛(wèi)生健康委國(guó)家醫(yī)保局國(guó)家中醫(yī)藥局關(guān)于印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見(jiàn)》、《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試點(diǎn)工作的通知》等文件精神要求，我院需開(kāi)展對(duì)2025年度的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作，現(xiàn)面向社會(huì)進(jìn)行公開(kāi)咨詢，歡迎符合條件的企業(yè)前來(lái)參加，現(xiàn)將咨詢事宜公示如下：

一、項(xiàng)目需求

（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指全面、系統(tǒng)和客觀地識(shí)別、分析本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括單位層面和業(yè)務(wù)層面。

單位層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括但不限于：內(nèi)部控制組織建設(shè)情況、內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)情況、內(nèi)部控制制度建設(shè)情況、內(nèi)部控制隊(duì)伍建設(shè)情況、內(nèi)部控制流程建設(shè)情況、其他需要關(guān)注的內(nèi)容。

業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括但不限于：預(yù)算管理情況、收支管理情況、采購(gòu)管理情況、資產(chǎn)管理情況 、建設(shè)項(xiàng)目管理情況、合同管理情況、其他情況。

（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)是指對(duì)內(nèi)部控制建立和實(shí)施的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，出具評(píng)價(jià)報(bào)告的過(guò)程。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)分為內(nèi)部控制設(shè)計(jì)有效性評(píng)價(jià)和內(nèi)部控制運(yùn)行有效性評(píng)價(jià)。

內(nèi)部控制設(shè)計(jì)有效性評(píng)價(jià)包括但不限于：內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)是否符合《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等規(guī)定要求；是否覆蓋本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)、是否涵蓋所有內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵部門(mén)及相關(guān)工作人員和工作任務(wù)；是否對(duì)重要經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其重大風(fēng)險(xiǎn)給予足夠關(guān)注，并建立相應(yīng)的控制措施；是否重點(diǎn)關(guān)注關(guān)鍵部門(mén)和崗位、重大政策落實(shí)、重點(diǎn)專項(xiàng)執(zhí)行和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；是否根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)整和自身?xiàng)l件的變化，適時(shí)調(diào)整內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)和控制措施。重點(diǎn)關(guān)注：?jiǎn)挝蛔h事決策機(jī)制、內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工、決策和執(zhí)行的制衡機(jī)制、內(nèi)部管理制度的健全、關(guān)鍵崗位管理和信息化建設(shè)等內(nèi)容。

內(nèi)部控制運(yùn)行有效性評(píng)價(jià)包括但不限于：各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)在評(píng)價(jià)期內(nèi)是否按照規(guī)定得到持續(xù)、一致的執(zhí)行；內(nèi)部控制機(jī)制、內(nèi)部管理制度、崗位責(zé)任制、內(nèi)部控制措施是否得到有效執(zhí)行；執(zhí)行業(yè)務(wù)控制的相關(guān)人員是否具備必要的權(quán)限、資格和能力；相關(guān)內(nèi)部控制是否有效防范了重大差錯(cuò)和重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。重點(diǎn)關(guān)注：預(yù)算管理、收支管理、采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、基本建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等具體內(nèi)容。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的具體內(nèi)容以《關(guān)于印發(fā)公立醫(yī)院內(nèi)部控制管理辦法的通知》和財(cái)政部國(guó)家衛(wèi)生健康委國(guó)家醫(yī)保局國(guó)家中醫(yī)藥局關(guān)于印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的通知為指導(dǎo)。

二、資質(zhì)要求

1、會(huì)計(jì)事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書(shū)。

2、具有從事內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、評(píng)價(jià)服務(wù)的相關(guān)資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)，2020年以來(lái)承接過(guò)至少一次三甲醫(yī)院類(lèi)似審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目；且2020年至今未有因違法、違規(guī)行為被國(guó)家有關(guān)部門(mén)予以處罰的記錄。

3、具有專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)成員具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和技能，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)且從事內(nèi)控咨詢工作5年以上。

4、具有良好的商業(yè)信譽(yù)和財(cái)務(wù)狀況，近三年內(nèi)無(wú)重大違法記錄。

三、響應(yīng)文件要求

1、議價(jià)文件一式貳份（一正一副，為節(jié)省紙張請(qǐng)雙面打印，加蓋騎縫章），裝訂成冊(cè)并裝袋密封，封口應(yīng)加蓋響應(yīng)單位印章，否則作無(wú)效響應(yīng)處理。

2、報(bào)價(jià)（包括人工、稅金等所有費(fèi)用）

四、報(bào)名時(shí)間、報(bào)名方式

1、報(bào)名時(shí)間：2025年10月27日前通過(guò)郵件報(bào)名。

2、報(bào)名內(nèi)容：參與咨詢的項(xiàng)目名稱、公司名稱、聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

3、報(bào)名郵箱：gzspfbyy@163.com

4、聯(lián)系電話： 8154506

五、咨詢會(huì)事宜

1.現(xiàn)場(chǎng)咨詢會(huì)時(shí)間：2025年10月27日上午9：00

2.現(xiàn)場(chǎng)遞交資料時(shí)間：2025年10月27日上午8:00-9:00

3.咨詢會(huì)地點(diǎn)：贛州市皮膚病醫(yī)院一號(hào)樓四樓閱覽室（411）（贛州市章貢區(qū)高琰路6號(hào)）。