2025年度風險評估和內部控制評價項目第二次詢價公告

根據(jù)《關于印發(fā)公立醫(yī)院內部控制管理辦法的通知》和財政部國家衛(wèi)生健康委國家醫(yī)保局國家中醫(yī)藥局關于印發(fā)《關于進一步加強公立醫(yī)院內部控制建設的指導意見》、《關于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》、《關于開展行政事業(yè)單位內部控制評價試點工作的通知》等文件精神要求，我院需開展對2025年度的風險評估與內部控制評價工作，現(xiàn)面向社會進行公開咨詢，歡迎符合條件的企業(yè)前來參加，現(xiàn)將咨詢事宜公示如下：

一、項目需求

（一）風險評估

風險評估是指全面、系統(tǒng)和客觀地識別、分析本單位經濟活動及相關業(yè)務活動存在的風險，確定相應的風險承受度及風險應對策略，出具風險評估報告的過程。風險評估包括單位層面和業(yè)務層面。

單位層面的風險評估包括但不限于：內部控制組織建設情況、內部控制機制建設情況、內部控制制度建設情況、內部控制隊伍建設情況、內部控制流程建設情況、其他需要關注的內容。

業(yè)務層面的風險評估包括但不限于：預算管理情況、收支管理情況、采購管理情況、資產管理情況 、建設項目管理情況、合同管理情況、其他情況。

（二）內部控制評價

內部控制評價是指對內部控制建立和實施的有效性進行評價，出具評價報告的過程。內部控制評價分為內部控制設計有效性評價和內部控制運行有效性評價。

內部控制設計有效性評價包括但不限于：內部控制的設計是否符合《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》等規(guī)定要求；是否覆蓋本單位經濟活動及相關業(yè)務活動、是否涵蓋所有內部控制關鍵崗位、關鍵部門及相關工作人員和工作任務；是否對重要經濟活動及其重大風險給予足夠關注，并建立相應的控制措施；是否重點關注關鍵部門和崗位、重大政策落實、重點專項執(zhí)行和高風險領域；是否根據(jù)國家相關政策、單位經濟活動的調整和自身條件的變化，適時調整內部控制的關鍵控制點和控制措施。重點關注：單位議事決策機制、內部管理機構設置及職責分工、決策和執(zhí)行的制衡機制、內部管理制度的健全、關鍵崗位管理和信息化建設等內容。

內部控制運行有效性評價包括但不限于：各項經濟活動及相關業(yè)務活動在評價期內是否按照規(guī)定得到持續(xù)、一致的執(zhí)行；內部控制機制、內部管理制度、崗位責任制、內部控制措施是否得到有效執(zhí)行；執(zhí)行業(yè)務控制的相關人員是否具備必要的權限、資格和能力；相關內部控制是否有效防范了重大差錯和重大風險的發(fā)生。重點關注：預算管理、收支管理、采購管理、資產管理、基本建設項目管理、合同管理等具體內容。

風險評估和內部控制評價的具體內容以《關于印發(fā)公立醫(yī)院內部控制管理辦法的通知》和財政部國家衛(wèi)生健康委國家醫(yī)保局國家中醫(yī)藥局關于印發(fā)《關于進一步加強公立醫(yī)院內部控制建設的指導意見》的通知為指導。

二、資質要求

1、會計事務所執(zhí)業(yè)證書。

2、具有從事內部控制風險評估、評價服務的相關資質和經驗，2020年以來承接過至少一次三甲醫(yī)院類似審計業(yè)務項目；且2020年至今未有因違法、違規(guī)行為被國家有關部門予以處罰的記錄。

3、具有專業(yè)的風險評估團隊，團隊成員具備相關專業(yè)知識和技能，項目負責人須持有注冊會計師證書且從事內控咨詢工作5年以上。

4、具有良好的商業(yè)信譽和財務狀況，近三年內無重大違法記錄。

三、詢價響應文件要求

1、響應文件一式貳份（一正一副，為節(jié)省紙張請雙面打印，加蓋騎縫章），裝訂成冊并裝袋密封，封口應加蓋響應單位印章，否則作無效響應處理。

2、報價（包括人工、稅金等所有費用）。

四、報名時間、報名方式

1、報名時間：2025年11月10日前通過郵件報名。

2、報名內容：參與咨詢的項目名稱、公司名稱、聯(lián)系人及聯(lián)系方式。

3、報名郵箱：gzspfbyy@163.com

4、聯(lián)系電話： 8154506

五、咨詢會事宜

1.現(xiàn)場咨詢會時間：2025年11月10日上午9：00

2.現(xiàn)場遞交資料時間：2025年11月10日上午8:00-9:00

3.咨詢會地點：贛州市皮膚病醫(yī)院一號樓四樓閱覽室（411）（贛州市章貢區(qū)高琰路6號）。

4.咨詢會為采購前期市場調研，是為了更合理的制定本項目招標控制價及采購需求，咨詢會不能確定最終中標結果。